Податкова служба України отримала значний обсяг інформації про людей і підприємства за кордоном за допомогою автоматичного обміну фінансовими даними відповідно до Єдиного стандарту звітності (CRS).
У рамках цієї міжнародної ініціативи Україна вже обмінялася фінансовими даними з 54 країнами, і податкові органи зараз вивчають цю інформацію та розсилають запити на роз'яснення. Ця подія порушує важливі питання для пересічних українців і підприємств, і Міністерство фінансів надало інструкцію про те, як орієнтуватися в цій ситуації.
Дані, що передаються в рамках CRS, включають персональні та фінансові дані, такі як:
Ім'я власника рахунку.
Адреса.
ІПН.
Тисяча гривень до пенсії зайвою не буде: як пенсіонерам отримати додаткові виплати
Хапайте мішки та запасайтеся: найпопулярніший у світі продукт стане "рідкістю" в Україні
Свинина під забороною на Новий рік: рецепт святкового салату "Грибна галявина" з унікальним маринадом для цибулі
Новий рік буде вегетеріанський: як змінилися ціни на курятину та свинину перед початком зими
Дата і місце народження.
Банківські реквізити та інформація про рахунок.
Залишок на рахунку на кінець року.
Дані про доходи, такі як отримані дивіденди або відсотки.
Ця інформація стосується як окремих українців, так і підприємств, і податкові органи зараз уважно вивчають її, щоб забезпечити дотримання українського податкового законодавства.
Юристи радять приватним особам та власникам бізнесу проявляти ініціативу під час розгляду будь-яких запитів від податкових органів:
Перевірте свої закордонні кошти та транзакції: переконайтеся, що всі фінансові рухи належним чином задокументовані та відображені у звітності.
Будьте готові надати документи, що підтверджують законність будь-якого закордонного доходу.
Податкові органи зазвичай дають 15 робочих днів на відповідь на стандартні запити, 30 днів на питання, пов'язані з трансфертним ціноутворенням, і до двох місяців на питання, що стосуються контрольованих іноземних компаній.
Невиконання відповіді на запити податкових органів протягом відведеного терміну може призвести до штрафів або більш серйозних наслідків, особливо для тих, хто має зарубіжний бізнес або великі активи. Вкрай важливо не ігнорувати ці запити, щоб уникнути штрафів або подальшого контролю.
Автоматичний обмін фінансовою інформацією стане регулярним процесом, а наступний раунд обміну даними заплановано на 2025 рік. У результаті буде все складніше уникати податкових перевірок. Якщо у вас є закордонні активи або бізнес за кордоном, краще переконатися, що вся документація в порядку, ніж зіткнутися зі штрафами або юридичними проблемами пізніше.
Коротше кажучи, якщо у вас є закордонні фінансові інтереси, будьте готові до того, що українські податкові органи вже можуть мати доступ до більшої кількості інформації, ніж ви думаєте. Важливо дотримуватися вимог і оперативно реагувати на будь-які запити, щоб уникнути ускладнень.
Читайте також:
І сюди дісталися: додаткові податки на подарунки та спадок доведуть до відчаю
Польща "відвертається" від України: біженці можуть опинитися за межею